Πώς να ορίσετε ένα όριο υπολοίπου μετρητών

Το όριο ταμειακών διαθεσίμων είναι το επιτρεπόμενο ποσό των μετρητών στο τέλος του εργαζόμενου για αποθήκευση στην ταμειακή μηχανή. Κατά τη διάρκεια της ημέρας, το ποσό αποθήκευσης δεν περιορίζεται. Στο τέλος της ημέρας, ολόκληρο το ποσό που υπερβαίνει το όριο θα πρέπει να μεταφερθεί στην τράπεζα στον τραπεζικό λογαριασμό της εταιρείας. Υπάρχουν όμως κάποιες εξαιρέσεις. Ο οργανισμός μπορεί να υπερβεί το όριο μετρητών στο box office, αλλά όχι περισσότερο από τρεις ημέρες.

Θα χρειαστείτε

• Έντυπο για τον υπολογισμό του ορίου του υπολοίπου σε έντυπο αριθ. 0408020 εις διπλούν

• Αριθμομηχανή

Εγχειρίδιο οδηγιών

1

Το όριο του υπολοίπου μετρητών θα πρέπει να καθορίζεται ετησίως. Ο λογιστής της οργάνωσης συμπληρώνει τη φόρμα, η οποία μπορεί να ληφθεί από την τράπεζα υπηρεσιών στο τέλος του έτους. Εάν ένας οργανισμός διαθέτει πολλούς τρεχούμενους λογαριασμούς με διαφορετικές τράπεζες, τότε πρέπει να επικοινωνήσετε με έναν από αυτούς της επιλογής σας.

2

Για να υπολογίσετε το όριο, πρέπει να λάβετε το ποσό των εσόδων μετρητών για τους τελευταίους 3 μήνες και να υπολογίσετε το μέσο ημερήσιο έσοδο διαιρώντας το συνολικό ποσό εσόδων με τον αριθμό των εργάσιμων ημερών για τις οποίες ελήφθη. Για να καθορίσετε το μέσο ωριαίο έσοδο, διαιρέστε το ποσό που προκύπτει από τον αριθμό ωρών εργασίας σε μία ημέρα.

3

Στη συνέχεια, πρέπει να υπολογίσετε το κόστος για 3 μήνες. Το ποσό των εξόδων δεν χρειάζεται να περιλαμβάνει το ποσό των παροχών, των μισθών και των υποτροφιών. Καθορίστε τις μέσες ημερήσιες δαπάνες σας.

4

Με βάση τα ληφθέντα δεδομένα, καθορίστε το ισοζύγιο μετρητών για την κανονική λειτουργία της επιχείρησης. Είναι καλύτερο να τοποθετήσετε μεγαλύτερο αριθμό από ό, τι περιμένετε και η τράπεζα θα αποφασίσει εάν θα εγκρίνει αυτό το ποσό ή θα το μειώσει. Εάν η επιχείρησή σας βρίσκεται σε απομακρυσμένο μέρος και συλλέγεται σπάνια, τότε είναι δυνατό να αυξηθεί το όριο.

5

Κατά τον υπολογισμό του ορίου, αναφέρετε τους στόχους για τους οποίους μπορεί να χρειαστείτε μετρητά. Κατά κανόνα, πρόκειται για δαπάνες για μισθούς, είδη οικιακής χρήσης, χαρτικά και άλλα έξοδα νοικοκυριού.

6

Είναι απαραίτητο να συμπληρώσετε το έντυπο σε δύο αντίτυπα, πρέπει να υπογραφεί από τον διευθυντή και τον επικεφαλής λογιστή, να θέσει τη σφραγίδα του οργανισμού.

Δώστε προσοχή

Εάν ο οργανισμός δεν κατόρθωσε να παραδώσει τον υπολογισμό του ορίου στην τράπεζα πριν από το τέλος του έτους ή δεν το φροντίζει καθόλου, τότε το όριο για το επόμενο έτος θα είναι μηδενικό. Και όλα τα έσοδα που απομένουν στο ταμείο στο τέλος της εργάσιμης ημέρας θα θεωρούνται υπερβολικά περιορισμένα. Μετά την επαλήθευση, ο οργανισμός μπορεί να υποστεί πρόστιμο διπλάσιο από το ποσό του πλεονάσματος του υπολοίπου. Ως εκ τούτου, πολλές οργανώσεις πηγαίνουν στο τέχνασμα και "παραδίδουν" ολόκληρο το υπερβάλλον όριο ισορροπίας στον διευθυντή ή άλλο υπάλληλο της επιχείρησης.

Χρήσιμες συμβουλές

Όλα τα ποσά στη φόρμα υπολογισμού ορίου συμπληρώνονται σε χιλιάδες ρούβλια.